董事會績效評估

評估週期

評估期間

評估範圍

評估方式

評估內容

1次/年

112.01.01

|

112.12.31

■ 整體董事會

□ 個別董事成員

■ 各功能性委員會

■ 董事會內部自評

□ 董事自評

□ 同儕評估

□ 外部評估

董事會績效評估之衡量項目,應包含下列五大面向:

一、對公司營運之參與程度。

二、提升董事會決策品質。

三、董事會組成與結構。

四、董事的選任及持續進修。

五、內部控制。

功能性委員會績效評估之衡量項目,應包含下列五大面向:

一、對公司營運之參與程度。

二、功能性委員會職責認知。

三、提升功能性委員會決策品質。

四、功能性委員會組成及成員選任。

五、內部控制。

1次/年

112.01.01

|

112.12.31

□ 整體董事會

■ 個別董事成員

□ 各功能性委員會

□ 董事會內部自評

■ 董事自評

□ 同儕評估

□ 外部評估

董事成員績效評估之衡量項目應包含下列六大面向:

一、公司目標與任務之掌握。

二、董事職責認知。

三、對公司營運之參與程度。

四、內部關係經營與溝通。

五、董事之專業及持續進修。

六、內部控制。

1次/3年

111.01.01

|

111.12.31

■ 整體董事會

□ 個別董事成員

□ 各功能性委員會

□ 董事會內部自評

□董事自評

□ 同儕評估

■ 外部評估

社團法人中華公司治理協會董事會績效評估服務包括以下八大構面:

1.董事會之組成。

2.董事會之指導。

3.董事會之授權。

4.董事會之監督。

5.董事會之溝通。

6.內部控制及風險管理。

7.董事會之自律。

8.其他。

111年度董事會績效外評估報告

本公司已訂定「董事會自我評鑑或同儕評鑑辦法」,並經董事會通過,以提昇董事會運作之功能。內部董事會績效評估每年執行一次;外部董事會績效評估則由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊每三年執行一次。

最近一次執行外部董事會績效評估:

本公司於111年9月委託外部機構社團法人中華公司治理協會針對 111年1月1日至111年12月31日期間進行董事會績效評估審閱,並於 112年2月17日與公司代表進行視訊訪評,於112年2月24日出具評估報告。該機構為獨立、專業的公司治理制度評量、評鑑與董事會績效評估機構,與本司並無利益衝突,並委派評估專家四位,由具獨立性且經驗豐富的執行委員與專員所組成評估訪評小組,分別就董事會之成、指導、授權、監督、溝通、自律、內部控制及風險管理與其他如董事會會議、支援系統等 8 大檢視構面之精神為本,由本公司填答開放式問卷,並以視訊方式訪談相關成員,評估結果於 112 年3月 3 日提報董事會通過。

該機構對本公司董事會績效評估結果如下:

一、總評:

1.董事會成員之交流溝通,董事會各項議案於會前均充分溝通討論,確保董事成員對重大決策具有共識,必要時亦引入外部專家協助策略之制定,顯見董事會具良好之互信關係與議事文化。

2.獨立董事具備專業才能、積極當責,掌握並督導公司整體風險,與經營團隊溝通順暢,充分協助董事會發揮指導與監督之職能。

3.公司重視企業永續發展,在董事會督促下,ESG與風險控管逐漸制度化。公司執行多角化策略以朝向綠能產業發展,逐步落實永續經營之努力。

4.內部稽核主管每年依營運方向與風險評估結果選定次年度稽核範圍,擬定稽核計畫,並參與ESG相關會議,配合掌握計畫運作之相關內部控制,公司強化內部稽核單位職能之用心。

 

111年度董事會績效外評評估建議及改善計畫:

 

1.建議貴公司可考量於每年定期會議或利用其他場合,結合ESG及綠能產業等新興領域之進修課程,由董事會成員深入討論公司所面臨之環境、社會及競爭趨勢,據以擬定未來重大發展策略,讓董事能更充分了解及參與新策略發展的建構與概念,並提供專業培訓與諮詢,以進一步提升董事會效能。

改善情形:

董事會各成員已於113年陸續參加ESG相關議題之課程,例如:2024國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇、綠色供應鏈優化與e化成熟度與溫室氣體盤查實務等以提升董事會效能。

 

2.建議貴公司成立正式風險管理單位,負責督導風險管理事項,具體落實權責歸屬以及管理程序等機制,並將執行情形定期呈報審計委員會與董事會,使董事會能更有效地督導公司風險之控管。

改善情形:

本公司已於111年設立風險管理單位,並透過該單位的管理有效的預防與控制企業風險。

 

3.建議貴公司訂定董事薪酬管理辦法,建立連結董事自評績效與長期發展目標之績效指標;亦建議逐步推動經理人與員工之績效能與公司未來發展(如綠能產業等)相互銜接,亦逐步建立ESG 目標與薪酬間之關聯,以有效激勵團隊追求長期利益,奠定公司永續發展之基石。

改善情形:

本公司已於112年訂定董事及經理人薪酬及酬勞管理辦法,以建立董事及經理人薪資酬勞透明化、合理化及制度化。

 

4.建議貴公司加強官方網站投資人專區資訊的呈現與揭露,並定期更新,以供投資人了解公司推行公司治理的決心及績效;並建立吹哨人機制,例如於官網設置與審計委員會委員連繫之溝通管道,使審計委員會/ 獨立董事可同步接收舉報信息,展現公司對誠信經營與企業倫理之重視。

改善情形:

本公司已於112年全面更新官網設置,後續並陸續強化官網內容,如公司治理、ESG專區及吹哨人機制等,以提供投資人更多訊息。